On en parle tellement en ce moment que j’ai¬†pens√©¬†¬†que cela pourrait √™tre int√©ressant de balayer le syst√®me de retraite am√©ricain ( Social Security pour le syst√®me g√©n√©ral)¬†

J’ai¬†trouv√©¬†¬†l’article ¬†ci dessous sur le site La-retraite-en-clair.fr , cliquer ici pour acc√©der √† ¬†leur site , Il est ¬†tr√®s ¬†int√©ressant ¬†et complet , donc je l’ai ¬†copi√©¬†¬†pour que vous aussi puissiez vous faire une id√©e de “comment s’articulent les retraites ici . Bonne lecture !¬†

RETRAITE BY PLANETEVEGAS

 

Le système de retraite américain

Le syst√®me de retraite par r√©partition (¬ę¬†pay-as-you-go¬†¬Ľ) a √©t√© mis en place par Franklin D. Roosevelt avec le Social Security Act de 1935. Appel√© ¬ę¬†Old Age Survivor Insurance¬†¬Ľ (OASI), ce r√©gime pr√©voit le pr√©l√®vement automatique d’une taxe sur les salaires des employ√©s et les revenus des employeurs.

En parall√®le, il est courant que les travailleurs ‚Äď le plus souvent des cadres qui en ont les moyens ‚Äď cotisent √† des fonds de retraite professionnels. Ceux-ci leur permettent de compl√©ter leur pension de retraite et leur assurent des revenus sup√©rieurs √† ceux per√ßus avec le r√©gime de base. D√®s lors, 2¬†options s’offrent √† eux¬†:

  • soit ils choisissent de laisser l’employeur s’occuper directement de placer une partie de leur salaire sur un fonds priv√© appel√© ¬ę¬†defined benefit plan¬†¬Ľ¬†;
  • soit ils placent eux-m√™mes une partie de leurs revenus sur des fonds priv√©s appel√©s ¬ę¬†defined contribution plan¬†¬Ľ (du type 401(k) ou 403(b)).

√Ä noter¬†: le plan 401(k) permet au salari√© d’√©pargner en d√©fiscalisant l’argent investi et les revenus du capital qui seront plac√©s sur un portefeuille d’investissement jusqu’√† leur retrait. Le plan 403(b) est un syst√®me similaire propos√© aux employ√©s d’organismes exon√©r√©s d’imp√īt tels que les h√īpitaux ou les √©coles.

Suite aux derni√®res crises financi√®res et √† l’augmentation des taxes sur ces plans, le recours aux defined benefit plans est de moins en moins propos√© par les employeurs.

Les cotisations

Une cotisation est pr√©lev√©e au titre de l’OASI √† un taux de 12,40¬†% (6,20¬†% pour l’employeur et 6,20¬†% pour le salari√©), sous un plafond annuel de 160¬†200¬†$¬† en 2023¬†.

Les conditions d’√Ęge et de dur√©e d’assurance

Aux √Čtats-Unis, un travailleur peut prendre sa retraite √† partir de 62 ans. Cependant, l’√Ęge pour obtenir sa pension de retraite √† taux plein est plus √©lev√©. Il d√©pend de son ann√©e de naissance. En cas de d√©part anticip√©, la pension subira une d√©cote pouvant aller jusqu’√† 32,5¬†%. √Ä partir de la g√©n√©ration n√©e en 1960, l‚Äô√Ęge de la retraite √† taux plein s‚Äô√©tablit √† 67 ans.

Exemple¬†: une personne n√©e en 1955 percevra sa retraite √† taux plein √† l’√Ęge de 66¬†ans et 2¬†mois. Si elle d√©cide de partir en retraite √† l’√Ęge de 62¬†ans, elle ne b√©n√©ficiera que de 74¬†% de sa pension.

Un départ à 70 ans donne droit à des majorations.

Concernant les fonds de retraite par capitalisation, aucune condition d’√Ęge pour en b√©n√©ficier ne s’applique. Cependant, des p√©nalit√©s peuvent √™tre appliqu√©es si le pensionn√© d√©cide de les toucher avant ses 70 ans.

Les revenus des retraités

Le calcul de la pension de retraite

Le montant de la pension de retraite de base est calculé sur la base des 420 meilleures rémunérations mensuelles (soit 35 ans), suivant une formule progressive par tranche de revenu. Le taux de remplacement appliqué à la première tranche est de 90 %, il est de 15 % à la dernière tranche.

Pour pr√©tendre au versement de la retraite de base √† taux plein, le pensionn√© devra avoir obtenu 40¬†¬ę¬†credits¬†¬Ľ (correspondant aux trimestres fran√ßais). Pour valider un ¬ę¬†credit¬†¬Ľ, le pensionn√© doit avoir gagn√© au moins 1¬†640¬†$¬† durant l’ann√©e en 2023¬†. Comme en France (o√Ļ ce montant est de 1¬†585,50¬†‚ā¨ en 2022, soit environ 1¬†750¬†$), il n’est pas possible de valider plus de 4 ¬ę credits ¬Ľ par an.

Il est possible pour un pensionn√© ayant atteint l’√Ęge l√©gal pour percevoir sa retraite √† taux plein, de retarder son d√©part en retraite, et ainsi d’obtenir une surcote.

Le cumul emploi-retraite

Il n’est pas rare que les pensionn√©s am√©ricains poursuivent une activit√© professionnelle pass√© l’√Ęge de 62¬†ans. La r√©glementation √† ce sujet tient compte des revenus encaiss√©s par cette activit√© pour d√©terminer le montant de la pension de retraite.

À noter : les revenus perçus ne tiennent pas compte des investissements financiers, des diverses pensions, des annuités, etc.

3 situations sont envisagées :

  • Quand le pensionn√© a atteint l’√Ęge de la retraite √† taux plein¬†:

Le pensionné perçoit sa pension de retraite à taux plein, sans limitation de revenus liés à une activité professionnelle.

 

  • Quand le pensionn√© n’a pas atteint l’√Ęge de la retraite √† taux plein¬†:

Le montant de la pension de retraite sera r√©duit de 1¬†$ tous les 2¬†$ de revenus d’activit√© au-del√† de 21¬†240¬†$¬† per√ßus dans l’ann√©e (en 2023¬†).

Exemple : Jacob perçoit chaque année une retraite de base de 9 600 $ (800 $ x 12 mois). En parallèle, en 2022, il a un travail qui lui rapporte 28 000 $ par an, soit 8 440 $ au-dessus du plafond. Sa pension est réduite de 8 440 / 2 = 4 220 $. Au total, il gagne donc 28 000 + (9 600 Р4 220) = 33 380 $.
  • Quand le pensionn√© atteindra l’√Ęge de la retraite √† taux plein dans l’ann√©e¬†:

Le montant de la pension sera r√©duit de 1¬†$ tous les 3¬†$ de revenus d’activit√© au-del√† de 21¬†240¬†$¬†$ per√ßus dans la p√©riode avant le taux plein (en 2023¬†).

Exemple pour 2022: Susan va atteindre l‚Äô√Ęge de la retraite √† taux plein en ao√Ľt 2022. De janvier √† juillet 2022, elle percevra, au titre de sa retraite, 5¬†600¬†$ (800¬†$ x 7 mois). Sur cette m√™me p√©riode, son activit√© professionnelle lui rapportera 54¬†000¬†$, soit 2¬†040¬†$ au-dessus du plafond. Jusqu’√† juillet, sa pension sera d√©duite de 2¬†040 / 3 = 680¬†$. Au total, elle gagnera, entre janvier et juillet 2022, 54¬†000 + (5¬†600 ‚Äď 680) = 58¬†920¬†$.
RETRAITE AUX USA

L’allocation de survie (r√©version)

Lorsque le pensionn√© d√©c√®de, le conjoint survivant peut b√©n√©ficier de sa pension de retraite sous r√©serve d’avoir atteint l’√Ęge l√©gal pour b√©n√©ficier de la pension √† taux plein. Dans le cas contraire, il ne percevra qu’un pourcentage de la pension du d√©funt, selon son √Ęge.

Exemple : le conjoint survivant qui a 60 ans et 11 mois au décès du pensionné ne percevra que 75,2 % de la pension de retraite du défunt.

La pension de conjoint divorcé

Le syst√®me de retraite des √Čtats-Unis pr√©voit que l’ex-conjoint peut b√©n√©ficier de la pension de retraite du pensionn√© d√©c√©d√© d√®s lors que les conditions suivantes sont remplies¬†:

  • le mariage a dur√© au moins 10¬†ann√©es¬†;
  • l’ex-conjoint ne s’est pas remari√©¬†;
  • l’ex-conjoint est √Ęg√© d’au moins 62¬†ans¬†;
  • la pension de retraite que per√ßoit ou devrait percevoir l’ex-conjoint est inf√©rieure √† celle du pensionn√©¬†;
  • le pensionn√© est √©ligible au r√©gime de retraite de base.

D√®s lors que l’ex-conjoint a atteint l’√Ęge l√©gal pour b√©n√©ficier du versement de sa retraite √† taux plein, il pourra demander le versement de la moiti√© de la pension de retraite de base du pensionn√©.

Ce qu’il faut retenir sur la retraite aux √Čtats-Unis

Si les √Čtats-Unis sont dot√©s d’un syst√®me de retraite de base depuis 1935, la plupart des travailleurs cotisent en parall√®le √† des fonds de retraite professionnels.

Les cotisations sont de 12,40¬†% (6,20¬†% pour le salari√© et 6,20¬†% pour l’employeur).

L’√Ęge l√©gal est de 62 ans, mais l’√Ęge pour le taux plein d√©pend de l’ann√©e de naissance. Le cas √©ch√©ant, la pension subira une d√©cote pouvant aller jusqu’√† 32,5¬†%.

Les Am√©ricains valident 1 ¬ę credit ¬Ľ de la m√™me mani√®re que les Fran√ßais valident 1 trimestre¬†: en cotisant √† partir d’un certain revenu (1¬†640¬†$¬† en 2023¬†), dans la limite de 4 par an.

Le cumul emploi-retraite est sans limite si le retrait√© remplit les conditions du taux plein. Autrement, en 2023¬†, sa pension sera r√©duite de 1/2 des revenus d’activit√© d√©passant 21¬†240¬†$¬† (s’il atteint le taux plein l’ann√©e m√™me, la pension est r√©duite d’1/3 des revenus d’activit√© d√©passant 51¬†960¬†$ sur la p√©riode ant√©rieure √† l‚Äôatteinte du taux plein).

La-retraite-en-clair.fr

Comments

  • malyloup
    Reply

    très intéressant, comme toujours!

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